Онлайн калькулятор расчета НДС

Калькулятор НДС позволяет рассчитать налог на добавленную стоимость, применяемый в Казахстане на 2026 год. Расчет производится в двух режимах «выделение» и «начисление» на русском и казахском языках при любой ставке (12%, 16%, 5% и др.).

Результат выводится в численном виде и суммой прописью.

Навигация:

Калькулятор

Формулы НДС

Ставки НДС

Учет по НДС

Инструкция

---

Калькулятор расчета НДС в Казахстане

Скопировано!

Результат расчета НДС

---

Формулы расчета НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) - косвенный налог, который начисляется на добавленную стоимость на каждом этапе реализации товаров, работ и услуг. По сути, НДС включается в цену для покупателя, а продавец выступает посредником между покупателем и бюджетом.

Эти формулы заложены в работу калькулятора: при выборе режима «Начислить» или «Выделить» он автоматически применяет соответствующий алгоритм и показывает размер НДС, сумму без НДС и сумму с НДС.

Ставки НДС в Казахстане

Ставка НДС в Казахстане до конца 2025 года

Согласно Налоговому кодексу до конца 2025 года базовая ставка НДС в Республике Казахстан составляет 12% и применяется к облагаемому обороту и импорту.

Для большинства внутриреспубликанских операций по реализации товаров, работ и услуг применяется именно эта ставка. Также в законодательстве предусмотрены операции, облагаемые по ставке 0% (в частности, экспорт) и отдельные освобождённые от НДС операции.

Дифференцированные ставки НДС с 2026 года

С 1 января 2026 года вступает в силу новый Налоговый кодекс Республики Казахстан, который вводит дифференцированный НДС:

• базовая ставка - 16% для большинства операций по реализации и импорту;
• для отдельных категорий товаров и услуг медицинского назначения:
  • 5% - с 1 января 2026 года;
  • 10% - с 1 января 2027 года для тех же категорий.

В рамках этого калькулятора вы можете задать любую ставку НДС вручную (например, 5%, 12%, 16%), в зависимости от действующих норм и конкретного вида операции. При этом ответственность за корректный выбор ставки и определение, подпадает ли операция под льготный режим, несёт пользователь.

Порог постановки на учет по НДС

До 31 декабря 2025 года порог обязательной регистрации плательщиком НДС установлен на уровне 20 000 МРП (месячных расчетных показателей) совокупного оборота за календарный год. В 2025 году это соответствует обороту порядка 78,64 млн тенге (при МРП 3 932 тенге).

С 1 января 2026 года в новом Налоговом кодексе порог обязательной регистрации по НДС снижается до 10 000 МРП за календарный год. Таким образом, круг субъектов, обязанных вставать на учет по НДС, существенно расширяется.

Если ваш оборот близок к пороговым значениям, имеет смысл заранее оценить влияние регистрации по НДС на цены, маржу и документооборот и при необходимости проконсультироваться с бухгалтером или налоговым консультантом.

Порядок постановки на учет по НДС

Кто подлежит постановке на учет по НДС:

• Юридические лица и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в Республике Казахстан, если их совокупный годовой оборот по реализуемым товарам, работам и услугам превышает установленный порог в размере 10 000 МРП.
• Лица, осуществляющие импорт товаров на территорию Казахстана и признаваемые плательщиками НДС в связи с импортом.
• Лица, в отношении которых налоговые органы приняли решение о постановке на регистрационный учет по НДС без подачи ими заявления (условная постановка на учет). В таком случае налогоплательщику направляется уведомление о необходимости регистрации в качестве плательщика НДС.

Постановке на регистрационный учет по НДС не подлежат:

• государственные учреждения;
• структурные подразделения юридических лиц – резидентов Республики Казахстан;
• лица, занимающиеся частной практикой (например, адвокаты, нотариусы и др.);
• налогоплательщики, применяющие специальный налоговый режим;
• физические лица, не осуществляющие предпринимательскую деятельность.

Как пользоваться онлайн калькулятором НДС

• Выберите режим расчета:
  • «Начислить» - когда у вас есть сумма без НДС, и нужно получить НДС и сумму с НДС;
  • «Выделить» - когда у вас есть сумма с НДС, и нужно выделить НДС и найти сумму без НДС.
• Введите сумму в поле «Введите сумму». Калькулятор корректно обрабатывает большие суммы и десятичные дроби.
• Укажите ставку НДС. По умолчанию вы можете использовать действующую ставку для Казахстана (12% до конца 2025 года), либо установить любую другую ставку (например, 5% или 16%) в соответствии с законодательством и вашим видом операций.
• При необходимости откройте блок «Доп. настройки»:
  • выберите язык вывода (русский или казахский) для сумм прописью;
  • настройте десятичный разделитель (точка или запятая);
  • включите или отключите разделение разрядов (пробелы между тысячами) для удобства копирования;
  • выберите, нужно ли показывать валюту («тенге») рядом с суммой.
• Нажмите кнопку «Начислить» или «Выделить». В блоке «Результат расчета НДС» вы увидите:
  • сумму НДС в тенге;
  • сумму без НДС;
  • сумму с НДС;
  • каждую из этих сумм - также прописью на выбранном языке (русский или казахский).
• Для удобства рядом с каждой суммой предусмотрена функция копирования в буфер обмена - можно быстро перенести результат в счет, акт, договор или бухгалтерскую программу.

Об этом калькуляторе НДС

Калькулятор разработан для расчета НДС в Республике Казахстан на основе норм действующего Налогового кодекса и нового Налогового кодекса, вступающего в силу с 1 января 2026 года.

• Базовые формулы расчета НДС соответствуют порядку, изложенному в главе по НДС Налогового кодекса РК.
• Ставки НДС (12%, 16%, 5%, 10%) и порог постановки на учет по НДС взяты из последней редакции кодекса и официальных разъяснений.
• Расчеты протестированы на примерах, используемых в разъяснениях и методических материалах по НДС.

Результаты носят справочный характер и не заменяет профессиональную консультацию. Для сдачи отчетности и принятия управленческих решений рекомендуем сопоставлять результаты с действующими нормами Налогового кодекса и разъяснениями уполномоченных органов.

Нормативные источники:
- Глава 51. Порядок исчисления и уплаты налога Налогового кодекса РК
- Налоговая отчетность и регистрационный учет egov.kz